Бизнес-инжиниринг для малого и среднего бизнеса: применение технологий роста больших корпораций

Семь грехов начинающих предпринимателей

Предприниматели, начинающие свой путь в бизнесе, часто совершают элементарные, типичные ошибки. Их ранняя идентификация и эффективное устранение помогут минимизировать риск неудачи на начальной стадии развития. Это также увеличивает шансы на привлечение инвестора, который окажет поддержку в реализации проектов.

1. Плохая идея для бизнеса

Самой серьезной и наиболее часто встречающейся ошибкой является плохо продуманная бизнес-идея. Неопытные бизнесмены часто слишком оптимистично относятся к своему проекту. Этот недостаток критичности может привести к игнорированию важных аспектов, влияющих на функционирование бизнеса в рыночных условиях. Кроме того, предприниматели часто зависят от привлечения внешнего инвестора и его финансовой поддержки. Более того, они не могут точно определить сумму средств, необходимых для запуска бизнеса. Это свидетельствует о недоработанности бизнес-концепции.

2. Отсутствие конкуренции

Второй ошибкой является отсутствие анализа конкуренции, то есть исследование рынка с целью выявления компаний, предлагающих схожие товары или услуги. Начинающие предприниматели часто исходят из ложного предположения, что их проект уникален и новаторски. К сожалению, инновационных идей на самом деле крайне мало. Поэтому убеждение, что их бизнес станет следующим Google или Skype, если оно не подкреплено анализом, может стать фатальным.

3. Неправильный финансовый план

Следующая популярная ошибка связана с неправильной разработкой и реализацией финансового плана. Написание общего плана, основанного на усредненных данных, — это легко. Намного сложнее разработать его детально, с учетом конкретных бизнес-условий, в которых будет функционировать предприятие. То же самое касается и реализации плана в рамках бюджета. Когда первоначальные планы сталкиваются с реальностью, оказывается, что предприниматели очень редко придерживаются утвержденных предположений, часто прибегая к корректировкам бюджета. Такая ситуация неблагоприятна для компании, так как нарушает финансовое состояние и приводит к конфликтам с инвестором. Это подрывает взаимное доверие, которое является основой сотрудничества, и инвестор может почувствовать себя обманутым, если планы изменятся.

4. Отсутствие собственного вклада

Четвертой ошибкой является отсутствие осязаемого личного вклада со стороны предпринимателя. Инвестор, принимая решение о сотрудничестве, принимает на себя риск неудачи и потери средств. Чтобы заинтересовать его проектом и повысить доверие, предприниматели должны предложить собственный вклад, чтобы увеличить безопасность проекта. Это могут быть не только деньги, но и недвижимость. Предоставив такие активы в качестве вклада, вероятность нахождения инвестора, готового нести финансовый риск, значительно выше, чем если просто предложить идею и ноу-хау.

5. Необоснованный операционный план

Необдуманный операционный план также отпугивает инвесторов. Оценка начальных закупок и количества персонала не должна значительно изменяться на протяжении реализации проекта. Легко представить ситуацию, когда предприниматель, получивший средства от инвестора на покупку машин, ошибся в оценке общих инвестиционных расходов, забыв учесть стоимость монтажа или закупки сырья. В результате стоимость проекта значительно увеличивается, и это уже не соответствует первоначальным расчетам. Инвестор, которому приходится увеличивать финансовый вклад по сравнению с планируемым, теряет доверие к предпринимателю.

6. Какова роль инвестора?

Шестой важной проблемой является определение роли инвестора в проекте. Предприниматель должен на самом начале сотрудничества представить инвестору продуманный план его участия в проекте. Роль инвестора, ограниченная только финансированием, — редкость. Чаще всего инвестор хочет иметь реальное влияние на принятие решений, контроль и процесс реализации бизнес-целей. Подход предпринимателя, который ожидает только финансового вклада, без реального влияния инвестора на принятие решений в компании, может привести к утрате доверия между сторонами.

7. Личные вопросы

Последней популярной ошибкой является пренебрежение вопросами, связанными с наймом в компании. Когда два предпринимателя работают над одной идеей, часто возникает конфликт по поводу разделения обязанностей и полномочий. Кроме того, когда компания начинает свою операционную деятельность и развивается, учредители часто создают избыточные рабочие места, нанимая знакомых и членов семьи. Это практики, которые, как правило, не находят понимания у инвесторов.

Избежание вышеупомянутых ошибок не только поможет завоевать доверие инвесторов, но и поддержит оптимальное развитие компании. Раннее выявление и устранение нарушений сделает перспективы существования нового бизнеса гораздо более оптимистичными, а инвесторы будут спокойны за свои средства.

Календарный финансовый план

Руководители финансов в малых и средних предприятиях часто ошибочно считают, что некоторые решения являются прерогативой только крупных корпораций. Одним из таких операционных инструментов является календарный финансовый план, который значительно улучшает эффективность управления финансами. При минимальных затратах труда и, что важнее для малого и среднего бизнеса, также и расходов, он упрощает контроль за финансами компании.

Основные принципы разработки плана чрезвычайно просты и выполнимы даже при низких финансовых затратах. Прежде всего, план должен быть составлен на месячной основе — создание документа для следующего месяца следует начать еще в текущем. Основными источниками данных должны быть счета-фактуры, договоренности с банками, контракты, а также график погашения и получения кредитов, уплаты налогов и выплаты заработной платы. Очень важно обратить внимание на дату их учета, поскольку от этого зависит, к какому месяцу и расчетному циклу будут отнесены конкретные данные. Разработка самого плана начинается с разделения доходов и расходов на три основные категории:

Операционные — доходы и расходы, связанные с операционной деятельностью. Это, в основном, денежные потоки, связанные с повседневной деятельностью предприятия, такие как продажи и закупки товаров и услуг, административные расходы.

Инвестиционные — доходы и расходы, связанные с инвестиционной деятельностью. В эту группу входят доходы и расходы, связанные с развитием предприятия, такие как покупка машин и оборудования, крупных партий товаров или финансовые инвестиции, а также поступления от инвестиционной деятельности.

Финансовые - самая маленькая и зависимая от ситуации группа, охватывающая финансовую деятельность, включая привлечение и погашение кредитов.

Финансовый план позволяет с высокой долей вероятности узнать точное состояние финансов предприятия. Если он составлен достаточно точно, а все доступные данные проанализированы, можно также оценить состояние средств компании на следующий месяц или расчетный период. Степень достоверности финансового плана очень высокая — около 90-95%. Такой высокий процент вероятности связан с тем, что в польском бизнесе традиционный срок платежа составляет 30-45 дней. Это означает, что оценки, на которых основывается финансовый план, базируются на реальных, а не прогнозируемых платежах и счетах-фактурах.

Еще одним преимуществом плана является информация о временном дефиците средств, когда поступления не покрывают все расходы. Формула для определения возможного дефицита и его масштабов проста и применима в любой компании:

Начальный баланс + Поступления – Выплаты = Конечный баланс

К начальному балансу за период добавляются поступления, и из полученной суммы вычитаются выплаты. Результат показывает конечный баланс и возможный дефицит. Полученная на основе анализа данных информация о дефиците может быть использована для его покрытия. Существует несколько способов решения этой проблемы, которые зависят от ситуации, общей финансовой стабильности предприятия и решений контрагентов. Одним из основных и более популярных инструментов является перенос или отсрочка сроков погашения обязательств. Однако это решение имеет важный недостаток — оно зависит от решений контрагентов и может быть связано с штрафами за просрочку.

Другим способом покрытия дефицита является ускорение поступлений от бизнес-партнеров или использование финансовых операций, таких как факторинг. Однако это решение увеличивает финансовые расходы. Третьим способом покрытия дефицита является привлечение краткосрочного кредита, например, оборотного кредита или овердрафта.

Составление ежемесячного календарного финансового плана имеет еще одно — на первый взгляд, банальное, но очень важное преимущество. С помощью небольших затрат он позволяет предпринимателям упорядочить бухгалтерскую информацию в понятной форме. Это также создает прочную основу для принятия правильных финансовых решений, которые, как и использование соответствующих инструментов, зависят от лица, ответственного за управление финансами, и консультирующего свои действия с руководством.

Контроль финансов в малом и среднем бизнесе с использованием календарного финансового плана не является сложной задачей. Требуется только тщательный и детальный анализ доступных документов, на основе которых можно составить точный месячный план компании. На его основе можно принимать текущие решения, связанные с движением средств на счетах, а значит, быть спокойнее за финансовое состояние компании.

Управление предприятием и кризисные ситуации

Во время пожара осознание угрозы и заранее подготовленная инструкция действий позволяют избежать опасности, спасая здоровье и жизнь. Подобным образом можно избежать или минимизировать последствия угроз, касающихся управляемого предприятия. Ключом к этому является знание соответствующих механизмов защиты.

В контексте функционирования компаний термин "кризис" чаще всего связывают с экономическим замедлением последних лет. Однако это определение ограничивает широкий спектр угроз, не связанных напрямую с рыночной ситуацией, которые могут возникнуть в управляемой компании. К таким ситуациям относятся: реструктуризация, потеря рыночных позиций, вероятность враждебного поглощения, а также изменения в ключевых правовых аспектах деятельности компании. Учитывая множество и распространенность угроз, руководители предприятий должны всегда быть готовы к введению антикризисных мероприятий. Одним из таких мероприятий является постоянный мониторинг ситуации — как внутренней, так и внешней. Проводимый должным образом и систематически, он позволяет заранее выявить потенциальные угрозы и подготовиться к их предотвращению.

Самый трудный экономический кризис

Экономический кризис может вызвать опасные ситуации как внутри компании, так и за ее пределами. Руководители предприятий, как правило, не могут повлиять на изменение рыночной ситуации, однако, заранее планируя соответствующие антикризисные меры, они могут минимизировать последствия неблагоприятных рыночных изменений. Осознавая вызовы и угрозы, стоящие перед компанией, можно избежать неприятных сюрпризов. Для этого необходим план антикризисных действий, включающий мероприятия, направленные внутрь компании. К ним относятся: сокращение производственных расходов, сокращение штатов, реструктуризация, а также забота о сохранении финансовой ликвидности. В мониторинге ситуации предприятия следует учитывать также внешнюю среду. Стоит заранее принять меры для поддержания текущих рыночных позиций и даже заблокировать или опередить конкурентов. Деятельность компании должна адаптироваться к процессам, происходящим во время экономического замедления, что вызывает изменения в нормативной системе. Примером может быть ситуация, когда время от времени налоги взымаются в виде аванса для пополнения бюджета налоговых органов.

Кризис внутри компании

Неудачные действия внутри компании также могут вызвать кризисную ситуацию. Поэтому при планировании реструктуризации, преобразований и других изменений в деятельности и структуре компании важно создать аварийный план. Правильно подготовленный и реализованный, он минимизирует последствия неправильно проведенных операционных действий, гарантируя дальнейшую стабильность работы предприятия. Аварийный план должен также предусматривать защиту от действий сотрудников, наносящих ущерб компании. В странах Центральной Европы, рабочие коллективы предприятий являются особенно привилегированной группой. Правильная манипуляция особенно сильными профсоюзами может значительно способствовать дестабилизации работы всего предприятия. Существует риск, что в кризисной ситуации руководство потеряет главный фактор деятельности компании — поддержку сотрудников. Чтобы решить конфликт между руководством и подчиненными, можно ввести в компанию контролируемые профсоюзы. Этот процесс заключается в разделении коллектива на внутренние группы воздействия, упорядоченные по прежней профессиональной принадлежности (производство, торговля, администрация). Предоставив каждой группе разные привилегии, создаются антагонизмы не между коллективом и руководством, а между различными группами. Основной целью такого действия является превращение конфликта сотрудников с руководством в творческую энергию, которая со временем приведет к прибыли для компании. Также в условиях угрозы сотрудники склонны решать конфликты. В одной компании сотрудники отказались от забастовки после того, как руководство сообщило, что для предотвращения простоя на завод будут введены новые сотрудники, которые возьмут на себя их обязанности.

Угроза враждебного поглощения

Кризисной ситуацией для предприятия также являются попытки враждебного поглощения. Целью таких действий чаще всего является увеличение рыночной доли и укрепление конкурентных позиций компании. Враждебные поглощения также могут проводить субъекты, заинтересованные в получении технологической тайны. Чтобы защититься от риска враждебного поглощения, необходимо безусловно изучить методы их проведения. Это позволит предотвратить проблемы, связанные с возможной утратой компании. К наиболее распространенным методам защиты от враждебного поглощения можно отнести прежде всего мониторинг обязательств и дебиторской задолженности, который также является показателем ликвидности предприятия. Следует также отслеживать действия конкурентов, пытаясь предсказать их планы и шаги. Важно также соблюдать конфиденциальность в отношении технологий и рецептур, используемых в компании. Другие формы защиты компании от враждебного поглощения включают выкуп менеджеров, а также специальные положения в уставе компании, которые запрещают вносить изменения в предприятие после проведения враждебного поглощения.

Кризис как шанс

Хотя многие руководители рассматривают кризис как момент испытания, это состояние не обязательно означает только угрозу. Оно также может быть шансом для предпринимателей проанализировать и оценить свою предыдущую деятельность, а также — в случае сомнений — внести выгодные изменения. Их результатом может стать укрепление деловых позиций и повышение конкурентоспособности. Компании, которые выходят из кризиса, всегда становятся богаче ценным опытом. После преодоления трудностей улучшается их имидж в отрасли, а руководители, ответственные за успешное преодоление кризисных ситуаций, воспринимаются как ответственные и компетентные.

Jak się zabezpieczyć przed niewypłacalnością kontrahentów

Полностью защититься от недобросовестных контрагентов невозможно, но можно минимизировать риски, используя правильно подобранные инструменты. Наиболее быстрым способом, дающим наибольшие гарантии успешности сделки, является тщательная проверка бизнес-партнера на его надежность. Наиболее сложными и времязатратными являются действия, предпринимаемые после факта, такие как взыскание долгов или защита своих прав через суд.

Профилактические действия

Каждый предприниматель может минимизировать риск потерь, связанных с неплатежеспособностью контрагентов, выбирая оптимальные способы защиты.

Прежде всего, нужно оценить риск утраты капитала и провести дополнительный анализ надежности контрагента. Важно задать себе основные вопросы: откуда пришел контрагент? предложил ли он сотрудничество сам? является ли это рекомендованный и проверенный субъект?

Затем следует использовать общедоступные реестры, отчеты и базы данных о должниках, такие как: Национальный реестр должников или Бюро кредитной информации. С помощью этих ресурсов можно легко проверить компанию, исключив недобросовестных предпринимателей. Однако стоит помнить, что эти базы данных могут быть устаревшими или содержать ошибки, поэтому они должны рассматриваться только как вспомогательный источник для анализа финансовых отчетов компании.

Аналогично и с отчетами и финансовыми отчетами. Эти документы не могут быть единственным и надежным источником для анализа. Опытные бухгалтеры могут представлять данные, которые часто не отражают фактическое состояние компании, аккуратно манипулируя реальностью.

Другим методом получения экономической информации является исследование имущественного состояния контрагента. Это касается особенно малых и средних частных компаний с долей собственности, контролируемой предпринимателем. Тщательное изучение контрагента возможно с помощью внешних компаний, так называемых экономических разведок. Отчеты, подготовленные этими компаниями, являются очень детальными, содержат информацию о истории и состоянии бизнеса компании. Что важно, отчеты составляют специалисты и эксперты отрасли, что значительно повышает их ценность и полезность. Предприятиям зачастую не хватает такого опыта и специализированного персонала для подготовки таких материалов. Экономические разведки осуществляют постоянный мониторинг рынка, не только с финансовой стороны, но и с точки зрения различных аспектов взаимодействия компании с внешней средой (отчеты из СМИ, "климат" вокруг компании).

Каждый из представленных методов имеет множество недостатков и преимуществ. Пытаясь оценить надежность данного предпринимателя, в своем анализе мы должны применять принцип как минимум трех источников. Это поможет нам снизить вероятность ошибки при выборе будущего бизнес-партнера.

Методы защиты и взыскания

Если надежность бизнес-партнера остается низкой, а несмотря на это мы решим провести бизнес-операции с этим субъектом, необходимо защититься от потери капитала. Простым способом защиты компании от неплатежеспособности контрагентов является страхование дебиторской задолженности в одной из специализированных страховых компаний.

Такое решение должно зависеть от процентного соотношения сомнительных долгов в структуре всего портфеля. Большинство страховщиков не предлагает страхование части капитала, например, 5%, а требует гарантии на всю сумму. Поэтому компании следует провести тщательный анализ потенциальных убытков, связанных с не взысканием задолженности.

Может оказаться, что стоимость страховки, даже краткосрочной, значительно превышает стоимость потенциальных убытков от капитала. В крайних случаях она может даже многократно возрасти, например, из-за удлинения срока взыскания долгов или необходимости воспользоваться дополнительными нестандартными услугами. Особенно подвержены ошибкам предприниматели, не занимающиеся профессионально финансами. Страховые компании часто используют контракты, которые позволяют им индивидуально предпринимать шаги для взыскания долгов, а такие действия всегда влекут дополнительные расходы.

Аргументом в пользу страхования портфеля задолженности является тот факт, что страховые компании имеют опыт в взыскании невозвращенных долгов и располагают необходимыми знаниями и инструментами. Предпринимателям для принятия решения о защите портфеля часто достаточно самой осведомленности о том, что в случае неплатежеспособности контрагента они получат поддержку со стороны специализированной компании.

Компании, имеющие постоянных, проверенных и многолетних поставщиков, практически не используют такие меры защиты. Часто бывает так, что крупные корпорации, работающие в конкретном секторе, имеют одних и тех же субподрядчиков, поставщиков материалов, продуктов или услуг на протяжении многих лет, что гарантирует им уверенность в платежах. Существуют также международные бренды, которые в своих процедурах имеют записанный обязательный пункт о страховании всех финансовых транзакций.

Поэтому страхование данной сделки всегда следует рассматривать индивидуально в зависимости от конкретной бизнес-ситуации, например, выход компании на новый рынок, сегмент или введение нового продукта почти всегда связано с риском, в том числе финансовым. Завоевание как можно большей доли рынка может быть связано с риском неплатежеспособности контрагентов. Это значит, что при заключении большого количества продаж финансовый возврат значительно задерживается или его нет вовсе. В таком случае стоимость страхования этого риска можно рассматривать как стоимость выхода на данный рынок, сегмент (квази-маркетинговое).

Окончательное решение о страховании портфеля всегда остается за компанией. Его принятие должно основываться на тщательно проведенном анализе необходимости такого решения, без давления и лоббирования со стороны страховых компаний.

Еще одним методом защиты предпринимателя в случае возникновения риска потери капитала является выдача векселя контрагентом. Вексель, как ценная бумага, выданный либо владельцем компании, либо от ее имени, эффективно защищает финансовые транзакции и в случае несвоевременного погашения дает основания для его взыскания. У этой формы есть один основной недостаток: она не так популярна и распространена в Польше, как в странах Западной Европы или США.

Подобный механизм, как и ценные бумаги, имеют имущественные поручительства третьих лиц. Официально они гарантируют своим имуществом финансовые обязательства другого лица. Такие требования можно предъявлять в случае необходимости взыскания в судебном порядке.

Лучше предотвратить, чем лечить

Практически в каждом случае, так и в защите портфеля дебиторской задолженности от недобросовестных контрагентов, наиболее эффективным и дешевым инструментом является профилактика. Она должна основываться на тщательно и глубоко проведенном анализе надежности бизнес-партнера. Это операция, на которую стоит потратить время и средства, поскольку лечение и исправление последующих ошибок часто может оказаться гораздо труднее. Утрата средств, вызванная небрежностью контрагента, часто является лишь минимальными прямыми расходами, а взыскание долгов, будь то через страховую компанию или общие суды, может быть долгим и очень затратным процессом.